作者：佚名 来源：本站整理 推荐讲师：安越 发表于：2006-04-02
第703节 关于违法者和违法行为的研究和报告
（a） 研究——SEC应该基于从1998年1月1日到2001年12月3日的信息进行研究以决定——
（1） 证券从业人员，包括注册会计师、会计师事务所、投资银行、投资顾问、经纪人、经销商、律师和其他从业人员，在SEC前曾经有过以下行为的人数：
（A）被发现协助和教唆违反联邦证券法，包括根据该法制订的法规或规章（本节统称“联邦证券法”），但没有作为主犯在任何行政或民事程序，包括已经和解的程序中受到制裁、惩戒或处罚的人（本节统称“协助教唆者”）；和
（B）曾经是违反联邦证券法的主犯的人；
（2）协助教唆者和主犯违反联邦证券法的情况
（A）所违反的联邦证券法特定条款；
（B）对协助教唆者和主犯实行的特定的制裁或处罚，包括对这些人征收的罚金的数额；
（C）协助教唆者或主犯是否一人犯数罪；
（D）在委员会成立之前是否对这些违法者进行惩戒性的制裁，包括公开谴责、停职、暂时禁入或永久禁入。
（2） SEC从协助教唆者和主犯身上征收的归还，赔偿或其它性质的罚款或支付的金额。
（b） 报告——基于依照(a)小节进行的研究的报告应该法案签署后6个月内提交参议院银行、住房和城市事务委员会和众议院财经服务委员会。
【版权声明】文章来源：网络，文中或封面图片来自授权原作者及互联网。为非商业用途使用。
如因版权等有疑问，请于本文刊发30日内联系安越（微信：yuexianghui03）。我们将第一时间进行处理。最终解释权归安越所有。
上海安越企业管理咨询有限公司
021-58362000
15801919100（公开课24h服务）
15801990967（内训24h服务）
15801990967（管理咨询24h服务）
关注安越官方微信
CopyRight © 安越咨询 版权所有 沪ICP备 05001842
深耕欧美管理会计理念，聚焦中国企业实践十五年
